Key Risk Indicators (KRIs) sind wichtige Instrumente für Unternehmen, um potenzielle Risiken zu messen und zu überwachen. Sie fungieren als Frühwarnsignale und machen Sie auf interne und externe Bedrohungen aufmerksam, die Ihr Unternehmen von der Erreichung seiner Ziele abbringen könnten. Durch das Verstehen und Verfolgen von KRIs können Sie fundiertere strategische Entscheidungen treffen und Risiken proaktiv mindern.
In komplexen Geschäftsumgebungen sind Risiken unvermeidlich, sowohl interne (wie Betriebsstörungen oder Projektverzögerungen) als auch externe (wie Marktveränderungen oder Wirtschaftsabschwünge).
KRIs helfen Ihnen, immer einen Schritt voraus zu sein, indem sie sich auf die größten Risiken konzentrieren, die Sie daran hindern könnten, Ihre Ziele zu erreichen.
Was sind Key Risk Indicators (KRIs)?
Wichtige Risikoindikatoren sind quantifizierbare Kennzahlen, die als Frühwarnsignale für potenzielle Probleme dienen, die sich auf Ihre Geschäftsziele auswirken. Sie konzentrieren sich auf die Wahrscheinlichkeit und mögliche Auswirkung zukünftiger Risikoereignisse und ermöglichen es Ihnen, proaktive Maßnahmen zu deren Abschwächung zu ergreifen.
Im Gegensatz zu Key Performance Indicators (KPIs), die die Leistung der Vergangenheit verfolgen, blicken KRIs in die Zukunft. Sie bewerten die Möglichkeit des Eintretens eines zukünftigen Risikoereignisses und die möglichen Folgen.
KRIs sollten bestimmte Aktionen oder Reaktionen auslösen, wenn sie vordefinierte Schwellenwerte erreichen. Dies hilft Ihnen, fundierte Entscheidungen zu treffen und vorbeugende Maßnahmen zu ergreifen, um dem steigenden Risiko zu begegnen. Für maximale Wirksamkeit sollten KRIs einen direkten Bezug zu den strategischen Zielen und der Risikotoleranz Ihres Unternehmens haben.
Durch die Implementierung eines umfassenden KRI-Systems können Sie wertvolle Einblicke in potenzielle Bedrohungen gewinnen, sodass Sie fundierte Entscheidungen treffen und die notwendigen Maßnahmen ergreifen können, um den Erfolg Ihres Unternehmens zu sichern.
Welche Kennzahlen werden in KRIs verwendet?
Die in KRIs verwendeten spezifischen Kennzahlen variieren je nach Art der überwachten Risiken.
Hier finden Sie eine größere Auswahl an Beispielen, kategorisiert nach der Art der zugehörigen Metriken:
Quantitative Kennzahlen
- Finanziell: Verhältnisse (Verschuldung zu Eigenkapital, Liquiditätsverhältnisse), Marktbewertungsänderungen, Gewinnmargen usw.
- Betriebsbereit: Produktionseffizienz, Zykluszeiten, Lagerumschlag, Fehlerraten usw.
- Projektbezogen: Leistung im Vergleich zu Meilensteinen, Budgetabweichungen usw.
- Kundenspezifisch: Abwanderungsrate, Zufriedenheitswerte, Marktanteil usw.
- Extern: Wirtschaftsindikatoren, Rohstoffpreise, Naturkatastrophen usw.
Qualitative Kennzahlen
- Subjektive Einschätzungen: Expertenmeinungen, Stakeholder-Bewertungen oder umfragebasierte Bewertungen zur Wahrscheinlichkeit oder potenziellen Auswirkung eines Risikos
- Kategorisch: Risikostufen „Niedrig, Mittel, Hoch“, farbcodierte Indikatoren (grün, gelb, rot) oder andere ähnliche Klassifizierungssysteme
Hybride Metriken
- Indizes: Kombination mehrerer Kennzahlen zu einem einzigen Score (z. B. einem Cybersicherheitsrisikoindex)
- Zeitbasiert: Verfolgung der Häufigkeit oder Dauer risikobezogener Ereignisse (z. B. Anzahl der Kundenbeschwerden pro Monat, Ausfallzeit eines kritischen Systems)
KRIs etablieren und umsetzen
Wie bereits erwähnt, dient ein gut konzipiertes Key Risk Indicator (KRI)-System als Frühwarnmechanismus, der potenzielle Bedrohungen erkennt, bevor sie Ihre Ziele zunichte machen.
Lassen Sie uns die wichtigsten Schritte aufschlüsseln, die bei der Einrichtung und Implementierung von Schlüsselrisikoindikatoren erforderlich sind.
1. Führen Sie eine gründliche Risikobewertung durch
Beginnen Sie mit der umfassenden Identifizierung der größten Risiken, denen Ihr Unternehmen ausgesetzt ist. Dies kann Workshops, Brainstorming-Sitzungen und die Nutzung bestehender Risikomanagement-Frameworks umfassen.
Priorisieren Sie diese Risiken basierend auf ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und den potenziellen Auswirkungen, die sie auf Ihre Ziele haben könnten.
2. Definieren Sie spezifische Risikoereignisse für jede KRI
Definieren Sie für jedes Risiko mit hoher Priorität klar die spezifischen Risikoereignisse, die Ihr KRI erkennen oder vorhersagen soll.
Der Schlüssel zum Erfolg liegt darin, Ihrer Geschäftsidee ein solides Fundament zu geben
Dabei kann es sich um die Beschreibung spezifischer Szenarien oder Situationen handeln, die auf eine erhöhte Risikoexposition hinweisen würden.
3. Bestimmen Sie messbare Kriterien
Wählen Sie für jeden KRI geeignete Metriken aus. Diese Kennzahlen sollten auf klare und objektive Weise quantifizierbar oder kategorisierbar sein.
Beispiele hierfür sind Finanzkennzahlen, Maßnahmen zur betrieblichen Effizienz, Kundenzufriedenheitswerte und Branchen-Benchmarks.
4. Legen Sie Handlungsschwellen fest
Definieren Sie für jeden KRI spezifische Schwellenwerte. Wenn diese Schwellenwerte überschritten werden, bedeutet dies eine mögliche Eskalation des Risikos, die eine Untersuchung und möglicherweise die Auslösung von Abhilfemaßnahmen nach sich zieht.
Das Festlegen klarer Schwellenwerte gewährleistet zeitnahe Reaktionen und vermeidet „Alarmmüdigkeit“ durch ständige Benachrichtigungen.
5. Entwickeln Sie einen Kommunikations- und Reaktionsplan
Erstellen Sie einen klaren Kommunikationsplan, in dem dargelegt wird, wer für die Überwachung der wichtigsten Risikoindikatoren verantwortlich ist, wie oft Berichte erstellt werden und wer sie erhält.
Entwickeln Sie einen Reaktionsplan, der Maßnahmen definiert, die ergriffen werden sollen, wenn KRI-Schwellenwerte überschritten werden. Dies kann weitere Untersuchungen, die Umsetzung vordefinierter Abhilfestrategien oder Anpassungen der Ressourcenzuteilung umfassen.
6. Integrieren Sie KRIs in bestehende Prozesse
Und der letzte Schritt besteht darin, Ihr KRI-System in Ihr umfassenderes Risikomanagement-Framework einzubetten.
Überwachen Sie KRIs regelmäßig und überprüfen Sie ihre Wirksamkeit. Wenn sich Ihr Unternehmen und Ihre Risikolandschaft weiterentwickeln, passen Sie Ihre wichtigsten Risikoindikatoren entsprechend an, um ihre Relevanz aufrechtzuerhalten.
KRI vs. KPI
Wichtige Risikoindikatoren sind für ein proaktives Risikomanagement unerlässlich. Sie machen Sie auf sich ändernde Bedingungen aufmerksam, die den Betrieb stören oder Ihre Geschäftsziele behindern könnten.
Key Performance Indicators hingegen sind von entscheidender Bedeutung, um den Fortschritt zu verfolgen, die bisherige Leistung zu bewerten und strategische Entscheidungen zur Verbesserung zu treffen.
Hier ist eine Tabelle, die die wichtigsten Unterschiede zwischen KRIs und KPIs zusammenfasst:
| Besonderheit | KRIs (Key Risk Indicators) | KPIs (Key Performance Indicators) |
| Fokus | Mögliche zukünftige Risiken, die sich auf die Ziele auswirken könnten | Vergangene und aktuelle Leistung im Vergleich zu Zielvorgaben oder Vorgaben |
| Richtung | Vorausschauend, vorausschauend | Rückblickend, historisch |
| Hauptzweck | Frühzeitige Warnung vor einer Risikoeskalation, die eine proaktive Eindämmung ermöglicht | Erfolge messen und Verbesserungen im Hinblick auf strategische Ziele vorantreiben |
| Beziehung | Können Frühindikatoren für KPIs sein (z. B. können steigende Kundenbeschwerden in einem zukünftigen KPI-Bericht auf sinkende Umsatzerlöse hinweisen) | Ergebnismetriken, die die Ergebnisse von Aktionen, Entscheidungen und Risiken widerspiegeln |
| Natur | Konzentriert sich auf die Risikowahrscheinlichkeit und mögliche Auswirkungen | Betont Leistungsergebnisse |
Beste Übung: Organisationen sollten eine Mischung aus KRIs und KPIs verwenden, um eine ganzheitliche Sicht auf Risikomanagement und Leistungsmessung zu erhalten. Wichtige Risikoindikatoren und wichtige Leistungsindikatoren können miteinander verbunden sein, wobei KRIs einen frühen Hinweis auf potenzielle zukünftige Probleme liefern, die sich später in sinkenden KPIs bemerkbar machen könnten.
Das Geschäft ist immer dynamisch und Sie wissen nie, wann potenzielle Risiken auf Sie zukommen. Aber mit diesen Kennzahlen und Praktiken sind Sie immer bereit, egal welcher herausfordernde Wind weht.
Hervorgehobener Bildnachweis: Freepik.
